Jak długo się czeka na zwrot podatku z Niemiec?

Fot. pixabay/CC0

Klienci TimeTax często otrzymują decyzje podatkowe już po kilku tygodniach od momentu złożenia deklaracji podatkowej, jednak średni czas oczekiwania na decyzję wynosi do sześciu miesięcy. Pamiętać należy, że w niemieckim urzędzie skarbowym nie został określony jednoznacznego, maksymalnego terminu na wydanie decyzji kończącej rozliczenie podatkowe.

Sprawia to, że rozpatrywanie zeznań podatkowych bywa czasochłonne. Z tego powodu okres przetwarzania wniosków może być bardzo różny, zwłaszcza, gdy urzędnicy mają do czynienia z dużą liczbą dokumentów przesłanych do niemieckiego urzędu skarbowego.

Przyczyna opóźnień może być więc dość prozaiczna. Większość podatników odkłada obowiązek złożenia zeznania podatkowego na ostatnią chwilę, co powoduje tworzenie się swoistych „kolejek” dokumentów oczekujących na przetworzenie. Dlatego, jeśli zależy ci na szybkim zwrocie podatku z Niemiec, najlepiej jest złożyć deklarację jak najszybciej po otrzymaniu karty podatkowej (Lohnsteuerbescheinigung).

Jak przyspieszyć zwrot podatku z Niemiec?

Kompletna dokumentacja: klucz do szybkiego rozliczenia

Pierwszym krokiem do przyspieszenia zwrotu podatku z Niemiec jest przygotowanie kompletnej dokumentacji. Wymagane dokumenty to:

• Karta podatkowa Lohnsteuerbescheinigung - dokument potwierdzający dochody osiągnięte na terenie Niemiec i wysokości odprowadzonych zaliczek na podatek dochodowy. Dane zawarte w karcie podatkowej są podstawą do rozliczenia podatku z Niemiec. Otrzyma ją każda osoba, która legalnie pracowała w Niemczech.
• Zaświadczenia EWR - potwierdzające dochody uzyskane w innym kraju Unii Europejskiej do jego uzyskania, konieczne może być rozliczenie pit składane do polskiego urzędu skarbowego. Warto zwrócić uwagę, czy jest się polskim rezydentem podatkowym i czy ma się obowiązek wykazania dochodów w polskim urzędzie skarbowym.
• Dokumenty potwierdzające koszty do odliczenia - np. umowa najmu mieszkania, rachunki za przejazdy. Dodatkowo potrzebne będą także dokumenty poświadczające, że można zastosować ulgę podatkową wpływającą na to jak wysoki będzie zwrot podatku z Niemiec np. akt urodzenia dziecka.
• Dowód tożsamości.

Posiadanie wszystkich niezbędnych dokumentów i ich prawidłowe wypełnienie jest kluczowe, aby uniknąć opóźnień związanych z wezwaniami do uzupełnienia braków przez niemiecki urząd skarbowy. Każde wezwanie do dosłania brakujących informacji oznacza kolejne tygodnie oczekiwania.

Termin złożenia deklaracji

Data złożenia deklaracji podatkowej również wpływa na czas oczekiwania na decyzję podatkową. Standardowy termin na złożenie zeznania podatkowego za dany rok to 31 lipca roku następującego po roku podatkowym. Im wcześniej złożysz deklarację podatkową, tym szybciej otrzymasz zwrot podatku z Niemiec. Finanzamt rozpatruje deklaracje w kolejności ich złożenia, dlatego warto działać bez zbędnej zwłoki.

Złożenie deklaracji podatkowej po terminie

Choć standardowy termin rozliczenia podatku to 31 lipca dla osób mających obowiązek podatkowy, w niektórych sytuacjach możliwe jest złożenie dokumentów po terminie. Jeśli z jakiegoś powodu nie udało ci się złożyć zeznania podatkowego na terenie Niemiec na czas, warto jak najszybciej skontaktować się z urzędem skarbowym i poinformować o przyczynach opóźnienia.

W niektórych przypadkach urząd może przyjąć deklarację podatkową po terminie bez nakładania kar, szczególnie jeśli opóźnienie wynikało z uzasadnionych przyczyn, takich jak choroba czy sytuacje losowe.

Warto jednak pamiętać, że złożenie zeznania podatkowego po terminie mimo obowiązku składania może wiązać się z ryzykiem nałożenia kar finansowych na jakie pozwala niemieckie prawo podatkowe. Aby tego uniknąć, najlepiej jest złożyć dokumenty na czas lub, w razie potrzeby, skorzystać z pomocy doradcy podatkowego, który pomoże w negocjacjach z urzędem.

Przyspieszone rozliczenie podatku dzięki wcześniejszemu złożeniu deklaracji

Im wcześniej zdecydujesz się złożyć deklarację podatkową, tym większa szansa na szybki i maksymalny zwrot podatku na terenie Niemiec. Niemiecki urząd skarbowy rozpatruje deklaracje podatkowe w kolejności ich złożenia, dlatego warto przesłać deklarację jak najwcześniej, aby uniknąć opóźnień wynikających z kumulacji wniosków.

Wcześniejsze złożenie deklaracji jest szczególnie ważne dla osób, które spodziewają się zwrotu dużej kwoty podatku. W takich przypadkach każda dodatkowa zwłoka może oznaczać dłuższe oczekiwanie na zwrot nadpłaconego podatku. Dlatego warto działać proaktywnie i składać deklarację możliwie jak najszybciej.

Korzystanie z systemu ELSTER a zwrot podatku z Niemiec

ELSTER to elektroniczny system do składania deklaracji podatkowych w Niemczech, który może pomóc w przyspieszeniu procesu rozliczenia podatkowego. Jest to platforma online, która umożliwia składanie deklaracji podatkowych drogą elektroniczną, co znacząco przyspiesza całą procedurę.

Dzięki systemowi ELSTER cały proces rozliczenia podatku staje się bardziej efektywny, a komunikacja z Finanzamt jest uproszczona. Złożone zeznanie podatkowe online za pośrednictwem ELSTER może przyspieszyć wydanie decyzji podatkowej, ponieważ minimalizuje ryzyko błędów i usprawnia cały proces.

Dzięki ELSTER można dostarczyć deklarację bez konieczności wizyty w urzędzie skarbowym, co oszczędza czas i pozwala uniknąć błędów, które mogą wyniknąć z ręcznego wypełniania dokumentów.

Aby skorzystać z systemu ELSTER, konieczne jest założenie konta na platformie oraz uzyskanie certyfikatu elektronicznego, który potwierdza tożsamość podatnika. Choć proces rejestracji może wymagać trochę czasu, korzyści płynące z korzystania z ELSTER są nieocenione. Często przesyłane przez tę platformę są rozpatrywane w krótszym czasie niż te składane tradycyjnie.

Doradca podatkowy (Steuerberater)

Współpraca z doradcą podatkowym może znacząco przyspieszyć proces rozliczenia podatku z niemieckim urzędem skarbowym. Steuerberater umożliwi prawidłowe wypełnienie deklaracji, upewni się, że wszystkie ulgi podatkowe i odliczenia zostały prawidłowo uwzględnione, oraz zadba o zgodność dokumentacji z wymogami urzędu skarbowego.

Kwestie na które specjalista także zwróci uwagę to czy wybrano odpowiednia klasę podatkową oraz czy jest przesyłana do odpowiedniego urzędu. Dzięki temu można uniknąć opóźnień wynikających z błędów formalnych czy brakujących dokumentów podczas rozliczenia podatku z Niemiec.

Doradca podatkowy może również pomóc w optymalizacji wysokości zwrotu poprzez skorzystanie z dostępnych ulg podatkowych i odliczeń. W Niemczech istnieje wiele możliwości obniżenia podstawy opodatkowania, takich jak ulgi na dzieci, koszty związane z dojazdem do pracy, wydatki na edukację czy koszty leczenia.

Doradca, dzięki swojej wiedzy, pomoże maksymalnie wykorzystać te możliwości, co przyniesie podatnikowi zwrot podatku z Niemiec.

Ulgi podatkowe i odliczenia, które mogą wpłynąć na zwrot podatku

W Niemczech wysokość zwrotu podatku zależeć może od ulg podatkowych. Oto kilka z nich, które warto uwzględnić przygotowując się by rozliczyć podatek na terenie Niemiec:

• Ulga na dojazd do pracy: koszty związane z dojazdem do pracy mogą być odliczane od podatku. Jest to szczególnie korzystne dla osób, które muszą pokonywać znaczne odległości do miejsca zatrudnienia. Odliczenie dotyczy zarówno kosztów paliwa, jak i biletów komunikacji publicznej.
• Koszty związane z edukacją: wydatki na kursy zawodowe, szkolenia i studia mogą być odliczane od podatku, jeśli mają związek z wykonywaną pracą. Dzięki temu można zmniejszyć wysokość należnego podatku dochodowego.
• Ulga na dzieci: rodzice mogą skorzystać z ulgi podatkowej na dzieci, która obniża wysokość opodatkowania. Dodatkowo, możliwe jest odliczenie kosztów związanych z opieką nad dzieckiem, takich jak opłaty za przedszkole.
• Koszty opieki zdrowotnej: niektóre koszty opieki zdrowotnej, takie jak wizyty lekarskie, leki czy zabiegi, mogą być odliczane od podatku. Warto zbierać rachunki i dokumenty potwierdzające poniesione wydatki, aby móc je uwzględnić w deklaracji.
• Wydatki na wynajem mieszkania: jeśli wynajmujesz mieszkanie w związku z pracą, możesz odliczyć część kosztów związanych z wynajmem. Dotyczy to szczególnie osób pracujących z dala od miejsca zamieszkania, które muszą wynajmować mieszkanie w pobliżu miejsca pracy.

Pamiętaj, że na wynik rozliczenia i stosowane ulgi ma także to, w której klasie podatkowej jesteś. Urzędy skarbowe weryfikują czy klasy podatkowe są aktualne, pamiętaj więc informować urząd o każdej istotnej zmianie w tym zakresie

Monitorowanie statusu zwrotu podatku

Jeśli proces zwrotu podatku z Niemiec trwa dłużej niż oczekiwałeś, warto skontaktować się bezpośrednio z niemieckim urzędem skarbowym, aby dowiedzieć się, na jakim etapie znajduje się twoja deklaracja.

Regularne monitorowanie stanu opracowania dokumentów może pomóc w szybkim reagowaniu na wszelkie problemy czy brakujące informacje. Urząd skarbowy często kontaktuje się listownie, więc ważne jest, aby sprawdzać korespondencję na bieżąco.

Kontakt z niemieckim urzędem skarbowym

Można również zadzwonić do urzędu skarbowego, aby uzyskać informacje na temat statusu przetwarzania deklaracji podatkowej. Dzięki temu, w przypadku brakujących dokumentów, można szybko je dosłać, unikając dalszych opóźnień.

Warto również pamiętać, że urząd skarbowy ma możliwość udzielania informacji telefonicznych, co może przyspieszyć uzyskanie niezbędnych odpowiedzi. Każdy podatnik ma prawo zapytać o status swojej deklaracji, a regularne monitorowanie może zmniejszyć ryzyko przedłużającego się procesu jakim jest rozliczenie podatku z Niemiec.

Nieograniczony i ograniczony obowiązek rozliczenia podatku

Nieograniczony obowiązek podatkowy to zasada, która nakłada na rezydentów podatkowych danego kraju kraju obowiązek rozliczania się ze wszystkich dochodów, niezależnie od ich źródła.

Osoby, które mają miejsce zamieszkania w Niemczech lub przebywają tam przez co najmniej 183 dni w roku, są objęte tym obowiązkiem. Podatnicy podlegający nieograniczonemu obowiązkowi rozliczenia podatku muszą uwzględniać w swoim zeznaniu podatkowym zarówno dochody krajowe, jak i zagraniczne.

Ograniczony obowiązek podatkowy, tzw. beschraenkte Steuerpflicht, dotyczy wszystkich osób pracujących i uzyskujących dochody w Niemczech.

Najczęstsze błędy popełniane podczas starania się o zwrot podatku

Aby uniknąć opóźnień w procesie zwrotu podatku z Niemiec, warto znać najczęstsze błędy, które mogą wpłynąć na wydłużenie czasu oczekiwania. Oto kilka z nich:

• Niekompletna dokumentacja: brak wymaganych dokumentów, takich jak karta podatkowa, zaświadczenia EWR czy dowód tożsamości, może spowodować, że urząd skarbowy będzie musiał wystąpić o uzupełnienie braków, co znacząco wydłuży czas przetwarzania dokumentów i wydłuży odzyskiwanie podatku z zagranicznego urzędu.
• Błędy w danych osobowych: nieprawidłowe dane osobowe, takie jak błędny numer identyfikacji podatkowej (Steuer-Identifikationsnummer), mogą spowodować opóźnienia w przetwarzaniu dokumentów. Warto dokładnie sprawdzić wszystkie dane przed złożeniem deklaracji podatkowej.
• Brak podpisu: w przypadku składania deklaracji w formie papierowej, brak podpisu podatnika jest częstym błędem, który uniemożliwia przetworzenie dokumentów. W przypadku korzystania z systemu ELSTER podpis zastępowany jest certyfikatem elektronicznym.
• Nieodliczenie wszystkich kosztów: nieprawidłowe lub niepełne odliczenie kosztów, które mogą wpłynąć na wysokość zwrotu podatku, to częsty błąd, który może spowodować konieczność składania korekty. Warto skonsultować się z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że wszystkie koszty zostały uwzględnione. Zapewni to atrakcyjniejszy zwrot podatku z Niemiec.
• Niezłożenie deklaracji w terminie: złożenie zeznania podatkowego po terminie może wiązać się z karami finansowymi oraz opóźnieniami w przetwarzaniu dokumentów. Jeśli masz obowiązek rozliczenia podatku, a nie jesteś w stanie złożyć deklaracji na czas, warto poinformować o tym urząd skarbowy i złożyć wniosek o przedłużenie terminu.